Înaintea oricărei închideri contabile a unei perioade sunt necesare următoarele verificări:
–verificarea înregistrării tuturor tranzacţiilor aferente lunii care urmează a fi închisă din jurnalele de vânzări, cumpărări;
–înregistrarea tuturor încasărilor şi plăţilor din casă şi bancă;
–verificarea acoperirii tuturor facturilor cu tranzacţiile de casă şi bancă, în special dacă compania aplică TVA la încasare;
–înregistrarea tuturor ajustărilor manuale care afectează veniturile şi cheltuielile (provizioane, salarizare, depreciere, corecţii solduri etc.);
–utilizând tool-ul SoftOne de verificare ANAF a terţilor (verifică secţiunea ANAF web Service – actualizare în masă), se verifică partenerii comerciali cu rulaj în lună care şi-au schimbat statusul de TVA şi de la care/ către care este posbil să fi primit / emis facturi cu cote TVA greşite;
!!! În cazul în care există modificări asupra documentelor pe parcursul paşilor 1-8 prezentaţi în următoarele articole, paşii trebuie reluaţi de la început.
!!! Pentru următoarele tipuri de note contabile nu există operaţie automata de ştergere a documentelor, prin urmare acestea vor fi şterse manual.
–Documente de amortizare
–Închidere venituri şi cheltuieli
–Închidere TVA